Wij zijn fiscaal juristen met een solide notariële en boekhoudkundige achtergrond en helpen ouderen met vermogen die niet weten waar ze terechtkunnen. Vooral als u geen of weinig betrouwbare mensen in uw omgeving hebt, maken wij samen met notarissen uit ons betrouwbare netwerk een toekomstbestendig plan op maat – zoals testamenten met opvullegaat of WLZ-clausule, levenstestamenten en slimme schenkingsstrategieën.

Wij begeleiden u stap voor stap: van situatieanalyse en fiscale optimalisatie tot notariële vastlegging en periodieke herijking. Zo krijgt u rust, blijven familiebanden beschermd en maximaliseren wij wat er overblijft voor uw erfgenamen – thuis of op kantoor, in heldere taal.

Neem contact met ons op.

Een levenstestament is cruciaal voor ouderen omdat het regie houdt over je financiën, zorg en persoonlijke zaken als je wilsonbekwaam wordt door dementie, beroerte of ongeval. Zonder dit document grijpt een rechter in met een dure bewindvoerder die je niet kiest, terwijl je met een levenstestament zelf een vertrouwd persoon aanwijst om bovengenoemde zaken te regelen.

Mevrouw is alleenstaand en heeft twee kinderen. Mevrouw heeft een behoorlijke overwaarde in de woning zitten. Er zijn  twee kinderen waarvan er een psychische problemen heeft van lange duur en met de andere is ze gebrouilleerd (letterlijk uit haar leven verdwenen). Dus de kinderen betrekken bij het opstellen van het levenstestament zou een lastig verhaal worden.  

Wat als de volgende omstandigheid  zich voordoet: U heeft een aanzienlijk vermogen en u wordt handelingsonbekwaam door bijv. ziekte (dementie) en alleenstaand.

Als u dan geen levenstestament hebt en u wordt wilsonbekwaam dan kan de woning alleen worden verkocht met toestemming/machtiging van de rechter. De verkoopopbrengst komt dan op uw rekening te staan en gaat weer meetellen voor de eigen bijdrage voor de zorg(kosten).

Als u dan het vermogen bijv. wilt schenken, aan wie dan ook, dan kan dat niet omdat de rechter dat niet zo maar toestaat.

Heeft u een levenstestament laten opstellen waarin u iemand hebt benoemd die namens u uw belangen kan waarborgen en uitvoeren dan kan die persoon namens u de woning verkopen. Tevens kun u dan opnemen in het levenstestament dat de gevolmachtigde namens u mag schenken aan de personen die u hebt benoemd in het levenstestament.

Dan is uw vermogen lager of nihil zodat de waarde van de woning niet mee telt voor de berekening van de eigen bijdrage in de zorg. Wel moeten de ontvangers van de schenking dan schenkbelasting betalen maar die is maar éénmalig en de eigen bijdrage komt elke maand weer terug…

Het percentage dat iemand moet betalen bij schenken of erven is overigens gelijk. Alleen de vrijstelling is anders bij erven of schenken. Dus het belang van een levenstestament is erg groot om alleen al de eigen bijdrage in de zorg te verlagen. 

Met deze actiepunten moet u rekening houden
bij het opstellen van een levenstestament

• Wat wilt u vastleggen? Denk aan medische wensen, financiële zaken, en persoonlijke aangelegenheden.
• Welke bevoegdheden wilt u geven aan een gemachtigde?
• Wilt u specifieke instructies geven over uw verzorging, behandeling, of verblijfplaats?

• Kies één of meerdere personen die u vertrouwt om uw belangen te behartigen.
• Bespreek vooraf hun bereidheid en geschiktheid.
• Overweeg het benoemen van een reserve-gemachtigde voor het geval de eerste niet beschikbaar is.

• Geef machtigingen voor het beheren van bankrekeningen, het doen van betalingen, of het verkopen van eigendommen.
• Stel regels vast over schenkingen tijdens uw leven.
• Geef richtlijnen voor het beheren van beleggingen of andere financiële activa.

• Beschrijf wat u wel en niet wilt qua medische behandelingen, bijvoorbeeld in situaties van wilsonbekwaamheid.
• Overweeg het opnemen van een behandelverbod of euthanasiewensen (volgens de wetgeving).
• Leg wensen vast over orgaandonatie of het beëindigen van behandelingen.

• Bespreek zaken zoals het beheren van sociale media-accounts, huisdieren of dagelijkse administratie.
• Bepaal wat er met uw persoonlijke eigendommen moet gebeuren als u hier niet meer toe in staat bent.

De belangrijkste onderdelen van een testament waarop u moet letten zijn: wie erft, wie niet erft, de benoeming van een executeur, het opnemen van legaten, eventuele uitsluitingsclausules, regelingen voor kinderen en kleinkinderen, en het herroepen van vorige testamenten.

Meneer is als eerste overleden en zijn vrouw, de langstlevende, is inmiddels opgenomen in een verzorgingstehuis. Gelukkig was alles goed geregeld met een modern testament (inclusief WLZ-clausule: Wet langdurige zorg-clausule) en een levenstestament van moeder, waarin de twee  kinderen gezamenlijk volmacht hebben gekregen bij handelingsonbekwaamheid.

De kinderen kwamen bij ons langs omdat ze wilden weten hoe ze fiscaal en financieel konden optimaliseren: hun vordering uit vaders nalatenschap opeisen zonder hoge erfbelasting, de eigen bijdrage WLZ van moeder minimaliseren, en slimme schenkingen opzetten binnen de vrijstellingen (€6.908 per kind in 2026) en andere vormen van schenkingen.

De woning van moeder kon worden verkocht door de volledige volmacht van de dochters, waardoor met de vrijgekomen liquiditeiten een plan is gemaakt: vervroegde uitkering kindsdeel, gewone schenkingen en papieren schenkingen over een periode van 5 jaar, en behoedzaam beleggen.

Resultaat: mede door de verkoop van de woning en slim gebruik van de liquiditeiten bespaarden we rond de €40.000 erfbelasting nog, afgezien van de toekomstige financiële voordelen uit beleggingen, daalden de zorgbijdragen, en kwam er meer terecht bij de kinderen zonder familieconflicten.

Zo stelt u een testament op dat juridisch waterdicht is
en voldoet aan uw wensen en past binnen het wettelijk kader.

Je moet duidelijk vastleggen wie je nalatenschap erft. Denk ook aan reserve-erfgenamen voor het geval de eerst aangewezen erfgena(a)m(en) niet meer in leven is/zijn.

Je kunt bepaalde personen expliciet onterven, maar kinderen hebben altijd recht op een legitieme portie (de helft van het wettelijk erfdeel). ​

Benoem een executeur die de afwikkeling van de erfenis verzorgt, inclusief het regelen van de uitvaart, betalen van schulden en uitkeren van legaten. ​

Je kunt in je testament specifieke goederen of geldbedragen nalaten aan bepaalde personen of instellingen. ​

Voorkom dat de erfenis bij de schoonfamilie van een erfgenaam terechtkomt door een uitsluitingsclausule op te nemen. ​

De informatie op www.seniorenmaatjes.nl is van algemene en informatieve aard. Wij bieden persoonlijk juridisch en fiscaal advies aan, maar dit is altijd afgestemd op uw specifieke situatie na intake. Alle genoemde bedragen, vrijstellingen en regelingen zijn indicatief en onder voorbehoud van wijzigingen in wet- en regelgeving (stand van zaken januari 2026). Seniorenmaatjes.nl, haar medewerkers en samenwerkende notarissen aanvaarden geen aansprakelijkheid voor schade als gevolg van het gebruik van deze website of de daarop verstrekte informatie.